一、主板上市條件有哪些
公司在a股主板市場(chǎng)上市應(yīng)具備以下條件:
1、發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營(yíng)三年以上的股份有限公司;
2、發(fā)行人最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正且累計(jì)超過人民幣三千萬元;最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過人民幣五千萬元,或者最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過人民幣三億元;
3、最近一期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)等)占凈資產(chǎn)的比例不超過20%;
4、發(fā)行前股本總額不少于人民幣三千萬元;
5、最近三年內(nèi)公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)未發(fā)生重大變化;
6、最近三年內(nèi)公司的董事、管理層未發(fā)生重大變化;
7、最近三年內(nèi)公司的實(shí)際控制人未發(fā)生變更;
8、最近三年內(nèi)無重大違法行為。
二、公司主板上市流程
(一)改制階段
企業(yè)改制、發(fā)行上市牽涉的問題較為廣泛復(fù)雜,一般在企業(yè)聘請(qǐng)的專業(yè)機(jī)構(gòu)的協(xié)助下完成。企業(yè)首先要確定券商,之后盡早選定其他中介機(jī)構(gòu)(企業(yè)上市咨詢可以點(diǎn)開我資料查看)。股票改制所涉及的主要中介機(jī)構(gòu)有:證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)。
(二)輔導(dǎo)階段
在取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照之后,股份公司依法成立,按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定,擬公開發(fā)行股票的股份有限公司在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出股票發(fā)行申請(qǐng)前,均須由具有主承銷資格的證券公司進(jìn)行輔導(dǎo),輔導(dǎo)期限至少三個(gè)月。輔導(dǎo)有效期為三年。即本次輔導(dǎo)期滿后三年內(nèi),擬發(fā)行公司可以向承銷機(jī)構(gòu)提出股票發(fā)行上市申請(qǐng);超過三年,則須按本辦法規(guī)定的程序和要求重新聘請(qǐng)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)。
(三)申報(bào)材料制作及申報(bào)階段
(1)申報(bào)材料制作
(2)申報(bào)材料上報(bào):中國(guó)證監(jiān)會(huì)初審→發(fā)行審核委員會(huì)審核→核準(zhǔn)發(fā)行
(四)股票發(fā)行及上市階段
(1)股票發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)發(fā)行審核委員會(huì)核準(zhǔn)后,取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意發(fā)行的批文。
(2)刊登招股說明書,通過媒體過巡回進(jìn)行路演,按照發(fā)行方案發(fā)行股票。
(3)刊登上市公告書,在交易所安排下完成掛牌上市交易。
三、公司上市股份怎么分配
根據(jù)原來持有公司股份的百分比,和上市時(shí)新發(fā)行股票的多少來決定的;
例如:公司原股本1億股,你持有3000萬股,30%的股份;公司上市時(shí)新發(fā)行5000萬股;上市后,你仍然持有3000萬股,但股權(quán)變成3000萬/(1億+5000萬)=20%。
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