工資如何避稅 怎么有效合理避稅
發(fā)布時間：2024-04-15 點擊：151
工資如何避稅 怎么有效合理避稅
說到合理避稅，很多企業(yè)和員工都很頭疼，因為雙方每個月都需要五險一金，員工工資越高，稅負(fù)就越重，不避稅可以高達(dá)45%！。工資合理避稅是許多企業(yè)為降低經(jīng)營成本而采用的一種傳統(tǒng)避稅方法。下面介紹下工資有效合理避稅的方法。
1、合理籌劃月薪與年終獎
最先表明，文中所提及的薪資，不包括交個抵扣的新項目，如本人交的三險一金、150元身心健康商業(yè)險等等等等。合理謀劃月薪與年終獎，就是利用年終獎的交稅方式來避稅。具體是年終獎除以12個月的商數(shù)確定適用稅率，稅率和計算方法與月薪一樣。
顧名思義。也許會覺得，既然年終獎要除以12平時月薪少發(fā)年終獎多發(fā)應(yīng)該就能少交稅了吧？
沒那么簡單。來問大家一個問題吧：20萬年薪，方案①，月薪共發(fā)10萬，年終發(fā)10萬；方案②，月薪共發(fā)6萬，年終發(fā)14萬；方案③，月薪共發(fā)14.6萬，年終發(fā)5.4萬。哪個方案的個稅最少？
不是月薪和年終獎均攤的方案①，也不是多數(shù)人認(rèn)為的方案②，而是方案③。
方案③不是拍腦瓜出來的而是計算進(jìn)去的也就是說通過一定的計算，可以在年薪之中找到月薪和年終獎的最佳配比，使納稅金額最少。具體該如何找到這個配比呢，這么做的
首先，預(yù)估你全年能拿到現(xiàn)金收入，作為年薪。其中一半作為月薪，一半作為年終獎。這樣二者的稅率是一樣的計算一下此時年薪的整體稅額。
個人所得稅的稅率表，共有7級稅率
其次，將年終獎降低一檔稅率，用該稅率的上限乘以12計算年終獎。
如果用降低后的稅率計算年薪的整體稅額比對半分時還多，那么說明對半分的時候稅率是最低的如果高則這個稅率是合適的
也可以用調(diào)節(jié)月薪的稅率來進(jìn)行計算。
一般來說，年終獎的稅率低于或者等于月薪的稅率時，年薪的整體稅額是最低的
再回到上面的問題，方案①需要交的個稅約為2.4萬，方案②是3.5萬，方案③是1.9萬，最大差額達(dá)1.6萬，心疼不？能買好幾個漂亮包包呢。
看到這里，有人肯定暈了好吧，為了方便你能迅速找出月薪與年終獎的最佳配比，做了一個簡單的測算表，只要你預(yù)估出全年的現(xiàn)金收入，就可以看到相對應(yīng)的年終獎。
只做到50多萬的收入，相信應(yīng)該能涵蓋大多數(shù)人的年薪，符合大多數(shù)人的需求。
2、實物福利代替津貼
相比公司提供的福利，多數(shù)人都希望到手的現(xiàn)金收入越多越好。但非常倒霉地說，現(xiàn)金收入越高，個稅也就越高。
不是福利就不用交稅了呢？圖樣圖森破。理論上說，根據(jù)國家規(guī)定，發(fā)給個人的福利不論實物還是現(xiàn)金，都要交稅。比如公司發(fā)給你手機通訊費、交通費、租房補貼，甚至是中秋發(fā)的月餅、過年發(fā)的大米白面都要交稅。
但是一說但是就有好事目前對于集體享受的不可分割的非現(xiàn)金方式的福利，原則上不交稅，這就是用實物福利避稅的思路。
注意，下面我要提供思路啦，但是這只是一種思路，只要你有腦洞，方法會很多，否適合自己和公司的情況？什么情況下使用？對什么人使用？值不值得用？這就需要自行考量了
先說說多數(shù)公司都有的手機通訊費。運營商們往往有充話費送手機的活動，公司在運營商充話費，所充話費算作公司管理和營銷費用，而所送的手機給員工使用，這手機就是辦公用品。員工享受了公司提供的通訊福利，通訊費由公司繳納，這筆錢不交個稅。
再說交通津貼，現(xiàn)在很多公司給個人高額的交通補貼，這筆現(xiàn)金依照法律來說是應(yīng)該交稅的但你也可以這樣做，由公司出面購買車輛給個人使用，這輛車就是公司的資產(chǎn)，個人使用過程中，當(dāng)計提完該車的折舊或者個人離職時，將車賣給或者租給個人。這樣既不增加公司的社?；鶖?shù)，又不給個人增加個稅，同時購買車輛的發(fā)票還能抵扣增值稅，簡直一舉三得。
上述方法比較適合高管，如果公司人數(shù)比較多的公司，也可以提供班車來代替交通津貼。
其他還有用公司租房來代替租房補貼，公司食堂代替誤餐補助等等，均是用實物福利來避稅。
3、公司合作代替工資、提成和傭金
前段時間，恒大給知名經(jīng)濟研究員任澤平1500萬年薪的消息震驚了朋友圈。有人咂舌，有人不相信，還有人在算任澤平每月收入多少，一年交多少個人所得稅。
同時毫不質(zhì)疑這件事的真假，但如果恒大真把1500萬年薪都以工資的形式發(fā)給任澤平，那他也太慘了點。
國家的經(jīng)濟在飛速發(fā)展，工薪族中的高收入人群越來越多，先不用說任澤平的1500萬年薪，就算是100萬年薪，根據(jù)我測算，依照最優(yōu)的月薪年終個稅籌劃，也得交20萬個稅，手不足80萬。
注意，要放大招了對于高收入人群，建議是通過注冊公司將公司發(fā)的工資、提成和傭金轉(zhuǎn)化為公司間的業(yè)務(wù)合作。
需要注意的這個避稅方案的前提是有實際業(yè)務(wù)發(fā)生，確實為公司提供了銷售、咨詢等業(yè)務(wù)。
這樣做之后，個稅那是不用交了有同學(xué)會說，注冊公司也要成本?。縿e忘了國家現(xiàn)在為了鼓勵守業(yè)，對小微企業(yè)有很多優(yōu)惠哦，比如小微企業(yè)年所得額低于50萬，企業(yè)所得稅只有10%其他企業(yè)的25%小微企業(yè)少了一半還多。
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1、合理籌劃月薪與年終獎
最先表明，文中所提及的薪資，不包括交個抵扣的新項目，如本人交的三險一金、150元身心健康商業(yè)險等等等等。合理謀劃月薪與年終獎，就是利用年終獎的交稅方式來避稅。具體是年終獎除以12個月的商數(shù)確定適用稅率，稅率和計算方法與月薪一樣。
顧名思義。也許會覺得，既然年終獎要除以12平時月薪少發(fā)年終獎多發(fā)應(yīng)該就能少交稅了吧？
沒那么簡單。來問大家一個問題吧：20萬年薪，方案①，月薪共發(fā)10萬，年終發(fā)10萬；方案②，月薪共發(fā)6萬，年終發(fā)14萬；方案③，月薪共發(fā)14.6萬，年終發(fā)5.4萬。哪個方案的個稅最少？
不是月薪和年終獎均攤的方案①，也不是多數(shù)人認(rèn)為的方案②，而是方案③。
方案③不是拍腦瓜出來的而是計算進(jìn)去的也就是說通過一定的計算，可以在年薪之中找到月薪和年終獎的最佳配比，使納稅金額最少。具體該如何找到這個配比呢，這么做的
首先，預(yù)估你全年能拿到現(xiàn)金收入，作為年薪。其中一半作為月薪，一半作為年終獎。這樣二者的稅率是一樣的計算一下此時年薪的整體稅額。
個人所得稅的稅率表，共有7級稅率
其次，將年終獎降低一檔稅率，用該稅率的上限乘以12計算年終獎。
如果用降低后的稅率計算年薪的整體稅額比對半分時還多，那么說明對半分的時候稅率是最低的如果高則這個稅率是合適的
也可以用調(diào)節(jié)月薪的稅率來進(jìn)行計算。
一般來說，年終獎的稅率低于或者等于月薪的稅率時，年薪的整體稅額是最低的
再回到上面的問題，方案①需要交的個稅約為2.4萬，方案②是3.5萬，方案③是1.9萬，最大差額達(dá)1.6萬，心疼不？能買好幾個漂亮包包呢。
看到這里，有人肯定暈了好吧，為了方便你能迅速找出月薪與年終獎的最佳配比，做了一個簡單的測算表，只要你預(yù)估出全年的現(xiàn)金收入，就可以看到相對應(yīng)的年終獎。
只做到50多萬的收入，相信應(yīng)該能涵蓋大多數(shù)人的年薪，符合大多數(shù)人的需求。
2、實物福利代替津貼
相比公司提供的福利，多數(shù)人都希望到手的現(xiàn)金收入越多越好。但非常倒霉地說，現(xiàn)金收入越高，個稅也就越高。
不是福利就不用交稅了呢？圖樣圖森破。理論上說，根據(jù)國家規(guī)定，發(fā)給個人的福利不論實物還是現(xiàn)金，都要交稅。比如公司發(fā)給你手機通訊費、交通費、租房補貼，甚至是中秋發(fā)的月餅、過年發(fā)的大米白面都要交稅。
但是一說但是就有好事目前對于集體享受的不可分割的非現(xiàn)金方式的福利，原則上不交稅，這就是用實物福利避稅的思路。
注意，下面我要提供思路啦，但是這只是一種思路，只要你有腦洞，方法會很多，否適合自己和公司的情況？什么情況下使用？對什么人使用？值不值得用？這就需要自行考量了
先說說多數(shù)公司都有的手機通訊費。運營商們往往有充話費送手機的活動，公司在運營商充話費，所充話費算作公司管理和營銷費用，而所送的手機給員工使用，這手機就是辦公用品。員工享受了公司提供的通訊福利，通訊費由公司繳納，這筆錢不交個稅。
再說交通津貼，現(xiàn)在很多公司給個人高額的交通補貼，這筆現(xiàn)金依照法律來說是應(yīng)該交稅的但你也可以這樣做，由公司出面購買車輛給個人使用，這輛車就是公司的資產(chǎn)，個人使用過程中，當(dāng)計提完該車的折舊或者個人離職時，將車賣給或者租給個人。這樣既不增加公司的社?；鶖?shù)，又不給個人增加個稅，同時購買車輛的發(fā)票還能抵扣增值稅，簡直一舉三得。
上述方法比較適合高管，如果公司人數(shù)比較多的公司，也可以提供班車來代替交通津貼。
其他還有用公司租房來代替租房補貼，公司食堂代替誤餐補助等等，均是用實物福利來避稅。
3、公司合作代替工資、提成和傭金
前段時間，恒大給知名經(jīng)濟研究員任澤平1500萬年薪的消息震驚了朋友圈。有人咂舌，有人不相信，還有人在算任澤平每月收入多少，一年交多少個人所得稅。
同時毫不質(zhì)疑這件事的真假，但如果恒大真把1500萬年薪都以工資的形式發(fā)給任澤平，那他也太慘了點。
國家的經(jīng)濟在飛速發(fā)展，工薪族中的高收入人群越來越多，先不用說任澤平的1500萬年薪，就算是100萬年薪，根據(jù)我測算，依照最優(yōu)的月薪年終個稅籌劃，也得交20萬個稅，手不足80萬。
注意，要放大招了對于高收入人群，建議是通過注冊公司將公司發(fā)的工資、提成和傭金轉(zhuǎn)化為公司間的業(yè)務(wù)合作。
需要注意的這個避稅方案的前提是有實際業(yè)務(wù)發(fā)生，確實為公司提供了銷售、咨詢等業(yè)務(wù)。
這樣做之后，個稅那是不用交了有同學(xué)會說，注冊公司也要成本?。縿e忘了國家現(xiàn)在為了鼓勵守業(yè)，對小微企業(yè)有很多優(yōu)惠哦，比如小微企業(yè)年所得額低于50萬，企業(yè)所得稅只有10%其他企業(yè)的25%小微企業(yè)少了一半還多。
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