創(chuàng)業(yè)板上市條件及行業(yè)要求
創(chuàng)業(yè)板定位于深入貫徹創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略,適應(yīng)發(fā)展更多依靠創(chuàng)新、創(chuàng)造、創(chuàng)意的大趨勢(shì),主要服務(wù)成長(zhǎng)型創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè),并支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)與新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合。
支持和鼓勵(lì)符合創(chuàng)業(yè)板定位的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)申報(bào)在創(chuàng)業(yè)板上市。
保薦人應(yīng)當(dāng)順應(yīng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向,準(zhǔn)確把握創(chuàng)業(yè)板定位,切實(shí)履行勤勉盡責(zé)義務(wù),推薦符合高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè),以及其他符合創(chuàng)業(yè)板定位的企業(yè)申報(bào)在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市。
屬于中國(guó)證監(jiān)會(huì)公布的《上市公司行業(yè)分類指引(2012年修訂)》中下列行業(yè)的企業(yè),原則上不支持其申報(bào)在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市,但與互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、自動(dòng)化、人工智能、新能源等新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)除外:
(一)農(nóng)林牧漁業(yè);(二)采礦業(yè);(三)酒、飲料和精制茶制造業(yè);(四)紡織業(yè);(五)黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè);(六)電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè);(七)建筑業(yè);(八)交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè);(九)住宿和餐飲業(yè);(十)金融業(yè);(十一)房地產(chǎn)業(yè);(十二)居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)。
第五條 本規(guī)定第四條所列行業(yè)中與互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、自動(dòng)化、人工智能、新能源等新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè),支持其申報(bào)在創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市。
保薦人應(yīng)當(dāng)對(duì)該發(fā)行人與新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合情況進(jìn)行盡職調(diào)查,做出專業(yè)判斷,并在發(fā)行保薦書中說(shuō)明具體核查過(guò)程、依據(jù)和結(jié)論。
本所發(fā)行上市審核中,將對(duì)按本條第一款規(guī)定申報(bào)的發(fā)行人的業(yè)務(wù)模式、核心技術(shù)、研發(fā)優(yōu)勢(shì)等情況予以重點(diǎn)關(guān)注,并可根據(jù)需要向本所行業(yè)咨詢專家?guī)斓膶<疫M(jìn)行咨詢。
發(fā)行人申請(qǐng)股票首次發(fā)行上市的,應(yīng)當(dāng)符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》規(guī)定的上市條件。除本規(guī)則第二十三條、第二十四條規(guī)定的情形外,發(fā)行人申請(qǐng)股票首次發(fā)行上市的,應(yīng)當(dāng)至少符合下列上市標(biāo)準(zhǔn)中的一項(xiàng),發(fā)行人的招股說(shuō)明書和保薦人的上市保薦書應(yīng)當(dāng)明確說(shuō)明所選擇的具體上市標(biāo)準(zhǔn):
(一)最近兩年凈利潤(rùn)均為正,且累計(jì)凈利潤(rùn)不低于人民幣5000 萬(wàn)元;
(二)預(yù)計(jì)市值不低于人民幣 10 億元,最近一年凈利潤(rùn)為正且營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣 1 億元;
(三)預(yù)計(jì)市值不低于人民幣 50 億元,且最近一年?duì)I業(yè)收入不低于人民幣 3 億元。
本章所稱凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后的孰低者為準(zhǔn),所稱凈利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)收入均指經(jīng)審計(jì)的數(shù)值。
本所可以根據(jù)市場(chǎng)情況,經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn),對(duì)第二款規(guī)定的具體標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。
符合《若干意見》等相關(guān)規(guī)定且最近一年凈利潤(rùn)為正的紅籌企業(yè),可以申請(qǐng)發(fā)行股票或存托憑證并在創(chuàng)業(yè)板上市。
營(yíng)業(yè)收入快速增長(zhǎng),擁有自主研發(fā)、國(guó)際領(lǐng)先技術(shù),同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中處于相對(duì)優(yōu)勢(shì)地位的尚未在境外上市紅籌企業(yè),申請(qǐng)發(fā)行股票或存托憑證并在創(chuàng)業(yè)板上市的,市值及財(cái)務(wù)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)至少符合下列上市標(biāo)準(zhǔn)中的一項(xiàng),發(fā)行人的招股說(shuō)明書和保薦人的上市保薦書應(yīng)當(dāng)明確說(shuō)明所選擇的具體上市標(biāo)準(zhǔn):
(一)預(yù)計(jì)市值不低于人民幣 100 億元,且最近一年凈利潤(rùn)為正;
(二)預(yù)計(jì)市值不低于人民幣 50 億元,最近一年凈利潤(rùn)為正且營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣5 億元。
前款所稱營(yíng)業(yè)收入快速增長(zhǎng),指符合下列標(biāo)準(zhǔn)之一:
(一)最近一年?duì)I業(yè)收入不低于 5 億元的,最近三年?duì)I業(yè)收入復(fù)合增長(zhǎng)率 10%以上;
(二)最近一年?duì)I業(yè)收入低于 5 億元的,最近三年?duì)I業(yè)收入復(fù)合增長(zhǎng)率 20%以上;
(三)受行業(yè)周期性波動(dòng)等因素影響,行業(yè)整體處于下行周期的,發(fā)行人最近三年?duì)I業(yè)收入復(fù)合增長(zhǎng)率高于同行業(yè)可比公司同期平均增長(zhǎng)水平。
處于研發(fā)階段的紅籌企業(yè)和對(duì)國(guó)家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略有重要意義的紅籌企業(yè),不適用“營(yíng)業(yè)收入快速增長(zhǎng)”的規(guī)定。
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